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Planejamento tributário: o que é e qual a importância para a sua empresa

Atualizado em 23/03/23 - Escrito por Autor Convidado na(s) categoria(s): Custos e Finanças

As empresas brasileiras têm uma série de obrigações e responsabilidades, que devem ser cumpridas para garantir a conformidade e regularização do negócio. Um desses deveres é o pagamento de impostos, essencial para que o empreendimento não enfrente problemas com a lei.

Porém, hoje existem diversos tributos a serem pagos, gerando grandes problemas para as empresas. Estar atento às obrigações tributárias é um pilar fundamental para qualquer negócio e um grande desafio do setor fiscal. É por isso que o planejamento tributário pode ser um grande aliado para garantir que a empresa esteja regularizada e evitar dores de cabeça.

A importância desse preparo pode ser vista na prática: de acordo com um estudo promovido pelo Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE) com a Associação Comercial de São Paulo (ACSP), no Brasil, 95% das empresas recolhem os impostos de forma errada; por vezes pagando valores mais altos.

Por isso, neste post vamos te explicar o que é o planejamento tributário e as vantagens dessa ferramenta para a sua empresa!

O que é o planejamento tributário?

O planejamento tributário é a gestão dos impostos que uma empresa deve pagar, atentando-se ao prazo para pagamento desses tributos e focando também na criação de maneiras de reduzir de forma lícita a carga tributária que incide sobre ela.

Basicamente, o planejamento tributário deve conter todas as obrigações fiscais do negócio, levando em consideração as mudanças nas alíquotas, novos tributos que surgirem e mudanças na forma de tributação.

Trata-se de uma estratégia extremamente benéfica para as empresas, por possibilitar a diminuição de gastos com impostos e prevenir a falta ou atraso nos pagamentos. Porém, deve ser feito com muito cuidado e em conformidade com a lei, para não correr o risco de cair na sonegação fiscal.

Veja também: Você conhece o RPA? Saiba o que é e como emitir

Tipos de planejamento tributário

Existem hoje dois tipos de planejamento tributário. Veja:

Operacional

O planejamento operacional é a categoria mais básica, que foca, principalmente, na garantia que o negócio está dentro dos requisitos exigidos pela fiscalização. Assim, as principais atividades exercidas nesse modelo são a verificação de prazos de pagamento, tipos de impostos que devem ser pagos e como evitar penalidades.

Estratégico

Já o planejamento tributário estratégico tem como objetivo estabelecer as condições necessárias para que o planejamento operacional possa ser feito. Para isso, o primeiro passo é enquadrar a empresa no regime tributário adequado e considerar as particularidades fiscais do negócio.

Quais são as vantagens de fazer um planejamento tributário?

O planejamento, de uma forma geral, é essencial em qualquer tipo de negócio. Afinal, organizar e traçar estratégias e planos de ação previamente evita erros e facilita a gestão do empreendimento.

No setor fiscal, isso não é diferente! Diante de tantos impostos a serem pagos, planejar-se é uma excelente forma de evitar problemas e poupar gastos. Confira:

1. Redução de gastos

O setor tributário, muitas vezes, pode parecer extremamente complicado e burocrático, cheio de particularidades. Por isso, estar preparado e conhecer muito bem os impostos a serem pagos evita erros como o pagamento de tributos indevidos. Muitas empresas pagam impostos que não precisam ser pagos, e nem ao menos sabem disso!

Outra grande vantagem do planejamento tributário é que, conhecendo os impostos, é possível buscar formas de reduzir gastos. Alguns municípios e estados, por exemplo, possuem formas de isenção de imposto em casos específicos.

2. Conformidade com a lei

Manter-se em regularidade com os órgãos fiscalizadores é essencial. Por isso, a preparação evita erros que podem custar muito caro. O planejamento tributário garante que a empresa esteja em conformidade com a lei, e evitar penalidades e multas que poderiam atrapalhar – e muito – o seu negócio.

3. Possibilidade de atrasar o pagamento

Este não é o cenário ideal, mas algumas vezes, as empresas passam por crises inesperadas. Neste momento, contar com um dinheiro a mais pode ser a salvação. O planejamento tributário pode ajudar nesse propósito, já que, analisando os impostos, é possível identificar os casos em que é possível retardar o pagamento de um tributo sem ser multado.

Essa possibilidade permite guardar mais dinheiro em caixa por mais tempo, o que pode ser usado para desafogar o negócio.

4. Ajuda o setor financeiro da empresa

Fazer o orçamento anual é uma tarefa importante do setor financeiro, considerando gastos e ganhos ao longo do tempo. Com um planejamento tributário e a consequente redução de gastos, sobra mais receita para injetar no negócio. Esse dinheiro pode ser incluído no orçamento anual, tornando a parte financeira do negócio ainda mais alinhada.

Como fazer o planejamento?

Não restam dúvidas de que planejar é o melhor caminho para manter a empresa legalizada e com tranquilidade para crescer. Por isso, é sempre um bom momento para começar a se organizar e colocar os tributos em dia.

Para implementar o planejamento tributário, tudo vai depender do tamanho da empresa e da atividade exercida. Se o negócio for de grande porte, por exemplo, pode ser interessante ter mais de um profissional responsável pela parte fiscal.

Mas, se a empresa ainda está em crescimento ou for de pequeno porte, uma opção viável é contar com um escritório de contabilidade por fora para fazer o planejamento.

Dicas para um planejamento tributário de sucesso

Independentemente da forma escolhida para fazer seu planejamento tributário, existem algumas práticas que ajudam essa estratégia a ser bem sucedida e ser feita com mais facilidade. Veja as dicas para fazer um planejamento tributário de sucesso:

1. Alinhamento é essencial

Antes de tudo, é preciso ter uma sinergia entre a sua empresa e o profissional escolhido para fazer o planejamento tributário, seja ele terceirizado ou interno. Alinhar os pontos principais esperados do planejamento e traçar em conjunto o plano de ação são práticas essenciais para garantir o bom andamento da parceria com o contador.

2. Escolha profissionais de confiança

Parece óbvio, mas esse conselho é muito importante: opte por alguém de confiança. O sistema tributário brasileiro ainda é complicado, cheio de regras e particularidades, que podem gerar confusões.

Profissionais antiéticos podem buscar ‘atalhos’ e formas mais fáceis de fazer um planejamento, mas que muitas vezes podem ir na contramão da legalidade. Por isso, pesquise muito bem antes de optar por uma pessoa, e priorize aqueles que tenham mais conhecimento, ética e responsabilidade.

3. Seja transparente

Planejar é se deparar com erros, atrasos e problemas passados. É preciso não esconder nenhum desses elementos e ser totalmente transparente com o que foi feito até agora na empresa.

Somente assim o profissional responsável pelo planejamento tributário conseguirá agir corretamente e preparar a empresa para a melhor maneira de gerir os tributos.

Lembre-se: planejar é a melhor forma de evitar que irregularidades se repitam. Por isso, conte com um profissional preparado e um planejamento tributário bem feito para impulsionar sua empresa!

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