{"id":4600,"date":"2017-03-09T07:36:03","date_gmt":"2017-03-09T10:36:03","guid":{"rendered":"http:\/\/www.nomus.com.br\/blog-industrial\/?p=4600"},"modified":"2026-02-23T15:10:02","modified_gmt":"2026-02-23T18:10:02","slug":"fluxo-de-caixa-o-que-e-e-para-que-serve","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.nomus.com.br\/blog-industrial\/fluxo-de-caixa-o-que-e-e-para-que-serve\/","title":{"rendered":"Fluxo de caixa: o que \u00e9 e para que serve?"},"content":{"rendered":"
\"Seis<\/a><\/div>\n\n\n\n

A enfadonha explica\u00e7\u00e3o do funcionamento dessa incr\u00edvel ferramenta continua sendo utilizada. Todos os lan\u00e7amentos de entrada e sa\u00edda de capital comp\u00f5em o que chamamos de fluxo de caixa.<\/span><\/p>\n\n\n\n

O controle de estoque e o fluxo de caixa possuem exatamente a mesma l\u00f3gica<\/b>. O saldo final do meu produto no meu estoque pode ser substitu\u00eddo pelo valor final em conta banc\u00e1ria na conta corrente. Para saber o saldo do meu produto eu preciso registrar todas as entradas e sa\u00eddas, sem exce\u00e7\u00e3o. O fluxo \u00e9 a mesma coisa, para que o extrato seja equivalente precisamos registrar todos os lan\u00e7amentos de entrada e sa\u00edda de determinada conta.<\/span><\/p>\n\n\n\n

LEIA MAIS –<\/b> [Planilha] Controle de fluxo de caixa para ind\u00fastrias <\/b><\/a><\/p>\n\n\n\n

Para exemplificar, podemos ver um fluxo normal financeiro para empresas que fabricam sob encomenda.<\/span><\/p>\n\n\n\n

\"\"<\/figure>\n\n\n\n

Para esse exemplo vamos imaginar que n\u00e3o h\u00e1 nada em estoque e acabamos de venda um produto que precisamos fabricar. <\/span><\/p>\n\n\n\n

Digamos ainda que o saldo inicial da empresa \u00e9 R$ 20.000,00, a venda \u00e9 de R$ 100.000,00 e o custo de mat\u00e9ria prima para essa venda \u00e9 de R$ 45.000,00. Al\u00e9m disso, o tempo de produ\u00e7\u00e3o ser\u00e1 de exatamente um m\u00eas e as despesas fixas desse m\u00eas s\u00e3o R$ 15.000,00. E, por fim, as condi\u00e7\u00f5es de pagamento de compra s\u00e3o 30\/45\/60 e condi\u00e7\u00f5es de pagamento de venda s\u00e3o 15\/30.<\/span><\/p>\n\n\n\n

Vejamos como ficaria nosso exemplo:<\/b><\/p>\n\n\n\n

\"\"<\/a><\/figure>\n\n\n\n

Nesse exemplo podemos ver com clareza que no dia 30 ter\u00edamos um saldo negativo de R$ 10.000,00. Por mais simples que pare\u00e7a, sem utilizar essa ferramenta n\u00e3o ter\u00edamos como saber que dia 30 estar\u00edamos descobertos financeiramente.<\/span><\/p>\n\n\n\n

Ao verificar esse relat\u00f3rio simples o gestor pode pensar em diversas formas de resolver esse problema, por exemplo:<\/b><\/p>\n\n\n\n

    \n
  1. Pagar multa por atraso de despesas fixas ou mat\u00e9rias primas;<\/span><\/li>\n\n\n\n
  2. Antecipar a entrega da metade da produ\u00e7\u00e3o e receber antecipado;<\/span><\/li>\n\n\n\n
  3. Negociar empr\u00e9stimos<\/a> com o banco;<\/span><\/li>\n\n\n\n
  4. Etc.<\/span><\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n

    Vejamos como nosso fluxo ficaria no caso 2:<\/b><\/p>\n\n\n\n

    \"\"<\/a><\/figure>\n\n\n\n

    Com a altera\u00e7\u00e3o da entrega podemos observar que o saldo negativo do dia 30 \u00e9 resolvido, por\u00e9m ter\u00edamos um custo adicional com transporte.<\/span><\/p>\n\n\n\n

    Poder\u00edamos continuar simulando todos os cen\u00e1rios poss\u00edveis at\u00e9 chegar em um cen\u00e1rio em que o saldo final no dia 75 seja o maior poss\u00edvel e ambos, clientes e fornecedores estejam satisfeitos.<\/span><\/p>\n\n\n\n

    Nem sempre isso \u00e9 poss\u00edvel, mas, sem d\u00favidas, antecipar esse tipo de situa\u00e7\u00e3o garante seguran\u00e7a na tomada de decis\u00e3o<\/a>. Descobrir no dia 30 que n\u00e3o ser\u00e1 poss\u00edvel arcar com todas as obriga\u00e7\u00f5es financeiras da empresa sem d\u00favidas \u00e9 o pior cen\u00e1rio.<\/span><\/p>\n\n\n\n

    O <\/span>fluxo de caixa \u00e9 isso, uma poderosa ferramenta<\/b> capaz de munir o gestor com informa\u00e7\u00f5es extremamente relevantes para tomada de decis\u00e3o<\/a>.<\/span><\/p>\n\n\n\n

    LEIA MAIS – <\/b> <\/b>4 dicas para organizar o fluxo de caixa da sua empresa<\/b><\/a><\/p>\n\n\n\n

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